El presidente Donald Trump dice que su declaración de impuestos de 2026 será grande y hermosa. Las estimaciones muestran que el reembolso podría ser $1,000 más que el año pasado. Aquí hay una hoja de trucos para pagar más en esta temporada de impuestos. – Imagen cortesía de MarketWatch/Getty Images
Mientras el presidente Donald Trump buscaba aliviar las preocupaciones de los estadounidenses sobre la asequibilidad el miércoles, dijo que los pagos de su factura tributaria multimillonaria se están acelerando.
“La próxima primavera será la mayor temporada de devolución de impuestos de todos los tiempos”, dijo Trump, refiriéndose al proyecto de ley Big Beautiful, que promulgó este verano.
Según estimaciones de analistas de inversiones, economistas y expertos en preparación de impuestos para el mercado masivo, las declaraciones de impuestos sobre la renta probablemente serán mayores. Algunas estimaciones dicen que las familias podrían obtener $1,000 adicionales en sus declaraciones de 2026. Según datos del Servicio de Impuestos Internos, el rendimiento promedio este año fue de $3,052.
La próxima ganancia inesperada proviene de una serie de cambios en el Big Beautiful Bill, que costará entre 3 y 4 billones de dólares durante la próxima década. Hay nuevas deducciones temporales para los empleados que reciben propinas y pago de horas extras, así como nuevas deducciones de bonificaciones para los ejecutivos. Las nuevas exenciones fiscales crean nuevas oportunidades de planificación para los propietarios de viviendas, los padres de niños pequeños y quienes donan a organizaciones benéficas.
En las últimas semanas de 2025, la gente todavía tiene tiempo para tomar medidas tributarias a fin de año para aprovechar los cambios en las leyes tributarias, y reducir sus facturas de impuestos y aumentar aún más sus reembolsos.
La planificación fiscal de fin de año es un ritual anual para las empresas de contabilidad y consultoría como CBIZ, dijo Mark Baran, director gerente de la oficina nacional de impuestos de la empresa. Dijo que este año ha sido muy ocupado y con la llegada de un cartel grande y hermoso, ofrece más oportunidades de lo habitual.
“Las cifras pueden ser abrumadoras cuando se analizan las oportunidades potenciales”, dijo Baran a MarketWatch.
La próxima temporada fiscal será la primera prueba de los beneficios reales de la gran ley fiscal de la administración Trump. Aquí tienes una hoja de trucos de fin de año para aprovecharlo al máximo.
¿Qué tienen en común los trabajadores que reciben horas extras y propinas, las personas mayores, los propietarios de viviendas y los compradores de automóviles? Todos deben mantenerse dentro de ciertos límites de ingresos para aprovechar todos los beneficios de la nueva exención fiscal.
Por ejemplo, existe un límite de ingresos de al menos $75,000 para que una persona de 65 años pueda esperar una deducción de bonificación máxima de $6,000. Eso es $150,000 para una pareja casada que reclama una deducción conjunta de $12,000. Las familias que reclaman la deducción fiscal estatal y local total de $40,000 deben tener un ingreso familiar de menos de $500,000.
Los límites varían según el tramo impositivo, pero en todos los casos, el límite de ingresos se refiere a su “ingreso bruto ajustado ajustado”. Para casi todos los demás, su ingreso bruto ajustado es el mismo que su ingreso bruto ajustado. A continuación le mostramos cómo encontrar su ingreso bruto ajustado ajustado, para que pueda ver si califica para estas nuevas exenciones fiscales.
Los expertos dicen que los trabajadores autónomos y los jubilados tienen el mayor control sobre cuándo llegan los ingresos a sus cuentas bancarias. Retrasar los recibos o los retiros de cartera hasta principios de enero de 2026 puede mantenerlos justo por debajo de ciertos niveles de ingresos y ayudarlos a calificar para exenciones fiscales especiales.
Pero los trabajadores W-2 no pueden reducir sus salarios para mantenerse estratégicamente por debajo de cierto nivel de ingresos. También pueden tener opciones limitadas para reducir los ingresos imponibles. Por ejemplo, aumentar las contribuciones al 401(k) logrará este objetivo. Pero suele haber un retraso administrativo antes de que se implementen los cambios salariales. Aún en 2025, puede que ese no sea tiempo suficiente para cambiar.
Entre 5 y 7 millones de hogares adicionales tendrán que pagar más en sus impuestos de 2025 y 2026 debido a una deducción fiscal estatal y local más generosa (a menudo llamada deducción SALT). La cancelación se cuadruplica hasta un mínimo de 40.000 dólares hasta 2029, pero sólo puedes reclamar si tienes los bienes.
Detallar para obtener una deducción más alta puede ser más atractivo, pero la deducción estándar ampliamente utilizada también está aumentando. Al elegir si tomar la deducción estándar o detallar, la clave es optar por el método que minimice al máximo su ingreso imponible.
Para reclamar la deducción SALT para 2025, algunos contribuyentes deben “combinar” sus contribuciones caritativas (es decir, hacer múltiples contribuciones en el mismo año) para poder contribuir a sus impuestos de 2025. Una razón para hacerlo en 2025: a partir de 2026, la cantidad de organizaciones benéficas que califican para la deducción detallada disminuirá.
Donar a organizaciones benéficas traerá más beneficios fiscales para la mayoría de las personas en 2026, cuando las familias que tomen la deducción estándar podrán obtener una deducción caritativa por valor de $1,000 para individuos o $2,000 para parejas casadas.
La nueva ley elimina deducciones fiscales como la deducción de propinas, el bono máximo de $6,000 y la deducción SALT máxima en los impuestos de 2025. La ley también mejoró el crédito fiscal por hijos, aumentó la deducción estándar y evitó que aumentaran las tasas impositivas. En otras palabras, la gente obtiene recortes de impuestos, pero muy pocas personas ajustan sus impuestos sobre la nómina cuando son elegidas. Esto significa que pueden terminar pagando más cuando los impuestos se deducen de sus cheques de pago durante todo el año. Y listo: una gran devolución de impuestos para 2025.
Algunos críticos dicen que el reembolso no es nada digno de celebrar, ya que es un pago excesivo por parte del contribuyente. Una estrategia para evitar un reembolso es cambiar el monto de su cheque de pago para pagar menos impuestos cada año y tener más dinero antes de su cheque de pago. Los expertos en nóminas dicen que los cambios de ajuste no son tan simples, especialmente con los matices de la nueva ley.
Lo mejor es no tener prisa por cambiar tu dinero. Consulta primero con un profesional. La posible desventaja de calcular mal los impuestos podría ser el pago insuficiente de sus impuestos, lo que generaría obligaciones tributarias más pesadas y posibles sanciones.
Esperar puede ser rentable para las personas que quieren más en sus cheques de pago en lugar de un gran rendimiento, pero que no quieren verse afectados por una ejecución hipotecaria. Según Erika York, vicepresidenta de política fiscal federal de la Tax Foundation, las tablas impositivas de 2026 cambiarán de modo que las personas potencialmente verán impuestos más bajos a través de un salario neto más alto.
La “bonificación más alta” es la respuesta de la nueva ley tributaria a la promesa de campaña de Trump de “no gravar la Seguridad Social”. Esta disposición no exime de impuestos los pagos de la seguridad social. Esta es una deducción adicional que ayuda a reducir el ingreso imponible total del grupo superior.
Algunos planificadores financieros dicen que esto presenta una oportunidad para convertir más ahorros para la jubilación antes de impuestos en ahorros después de impuestos. Estas conversiones Roth requieren cierta planificación y conjeturas fundamentadas sobre cuántos impuestos se pagarán ahora en el futuro.
Al igual que otras nuevas exenciones fiscales, el bono máximo solo está disponible hasta 2028. Las personas que estén considerando impulsar un intercambio Roth con una deducción deberían comenzar a investigar si es la medida correcta para ellos, dicen los asesores.
Se avecinan grandes cambios en los impuestos federales sobre la renta, pero eso no significa que todos los estados harán cambios similares en sus leyes estatales de impuestos sobre la renta.
Brian Myers, que preside el comité de impuestos estatales y locales del Instituto Americano de Contadores Públicos, dijo que muchas legislaturas estatales han finalizado sus presupuestos y normas finales de impuestos sobre la renta antes de aprobar un gran proyecto de ley inteligente. Explicó que un mosaico de leyes dictamina cuándo (y si) las reglas estatales del impuesto sobre la renta siguen el ejemplo federal.
Algunos estados, como Michigan, ya han aprobado leyes que reflejan las nuevas exenciones fiscales federales, dijo. Pero Myers dijo que todavía es una pregunta abierta qué harán ahora la mayoría de los demás estados con sus normas tributarias, especialmente si también ofrecerán exenciones en las pautas y las horas extras.
Dijo que una mejor medida para los trabajadores que califican para deducciones por propinas y horas extras podría ser esperar un poco antes de presentar la solicitud. Si los legisladores cambian las reglas en su estado que afectan el pago de propinas y horas extras, al trabajador se le puede negar una declaración estatal enmendada.
Los padres y tutores legales pueden comenzar a abrir “cuentas Trump” con impuestos diferidos para sus hijos a partir de julio. Se pueden abrir cuentas para cualquier niño menor de 18 años, pero los hijos de ciudadanos estadounidenses nacidos entre 2025 y 2028 recibirán 1.000 dólares gratis según la nueva ley. También se permite donar a filántropos y empleadores.
Los padres no pueden reclamar una deducción fiscal por su contribución. Pero pueden recibir ayuda fiscal, dependiendo de lo que haga su empleador y de lo que diga el IRS. Los trabajadores pueden depositar dinero antes de impuestos en estas cuentas, sujeto a las reglas propuestas.
Los empleadores estarán ocupados entendiendo la letra pequeña de las cuentas en 2026 y si son elegibles, dijo Amber Saluto, directora gerente de la Práctica Nacional de Impuestos de Washington de RSM USA. La familia también necesita aprender más, afirmó.
Hay todo tipo de cuentas de inversión con ventajas impositivas que los padres pueden usar para sus hijos, dijo, y las contribuciones a las cuentas de Trump pueden crear algunos dolores de cabeza fiscales. El dinero inicial, sin embargo, es una gran venta. “La gente tiene curiosidad por saber qué son estas cuentas Trump y si realmente pueden ofrecer una estrategia de ahorro para sus hijos pequeños”.
