Los intercambios Roth se consideran ampliamente beneficiosos desde el punto de vista financiero. Los asesores financieros suelen recomendarlos y los contadores en línea suelen presentarlos como una estrategia de ahorro de impuestos.
La idea detrás de esto es simple: pagar impuestos ahora para transferir ahorros de cuentas de jubilación antes de impuestos a una cuenta Roth, donde los fondos pueden crecer libres de impuestos y retirarse más tarde.
Sin embargo, estos cálculos sólo cuentan una parte de la historia. Los intercambios Roth no son sólo una estrategia fiscal: también son una apuesta por la longevidad, el rendimiento del mercado y las tasas impositivas a largo plazo. En otras palabras, la estrategia funciona mejor si hoy se encuentra en una categoría impositiva más baja, vive lo suficiente para entrar en una categoría impositiva más alta más adelante y recuperar los impuestos anteriores.
Para muchas personas, especialmente aquellas que se jubilan con menos de 2 millones de dólares en ahorros, el potencial de ganancias netas es reducido. He aquí un vistazo más de cerca a los riesgos de convertirse a Roth.
Si paga impuestos por adelantado para convertir activos de un 401(k) o una cuenta IRA tradicional a una cuenta Roth, los activos deben crecer lo suficiente para compensar los impuestos pagados.
Por ejemplo, si convierte $100 000 y paga $20 000 en impuestos, pueden pasar varios años antes de que los $80 000 restantes excedan los $100 000 para recuperar el costo del impuesto.
En general, cuanto menor sea el impuesto inicial y más largo sea el horizonte de inversión, mayor será el beneficio potencial, según un estudio publicado por la Asociación de Planificación Financiera. (1)
Muchos asesores financieros y contadores en línea asumen una jubilación de 30 años, lo que da tiempo suficiente para que la estrategia de conversión dé sus frutos.
Pero la duración real de la jubilación suele ser más corta. Si se jubila a los 62 años, su esperanza de vida puede ser de 19,6 años; Si se jubila a los 67 años, podrían ser tan solo 16 años, según las tablas actuariales de la Administración del Seguro Social. (2)
Dependiendo de los impuestos pagados por la conversión, esto puede dejar tiempo suficiente para un pago sustancial.
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El supuesto básico de un intercambio Roth es que usted paga impuestos ahora para evitar impuestos durante la jubilación. Pero si sus impuestos actuales son altos, es posible que un intercambio no sea beneficioso.
